10月12日晚，晶豐明源進(jìn)一步披露了相關(guān)草案，擬向李鵬等14名凌鷗創(chuàng)芯原股東以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買(mǎi)其合計(jì)持有的凌鷗創(chuàng)芯95.75%股權(quán)，發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的股份發(fā)行價(jià)格為217.80元/股。

沃克森評(píng)估以2021年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，對(duì)凌鷗創(chuàng)芯100%股權(quán)進(jìn)行了評(píng)估，評(píng)估值為6.44億元，增值率1143.45%。根據(jù)評(píng)估結(jié)果并經(jīng)交易各方充分協(xié)商，確定凌鷗創(chuàng)芯全部股東權(quán)益整體作價(jià)為6.4億元，對(duì)應(yīng)本次交易標(biāo)的即凌鷗創(chuàng)芯95.75%股權(quán)的最終交易價(jià)格為6.13億元左右。

凌鷗創(chuàng)芯是一家專(zhuān)注于電機(jī)控制領(lǐng)域集成電路及總體解決方案設(shè)計(jì)的國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，主要核心產(chǎn)品為MCU 芯片，終端市場(chǎng)主要為電動(dòng)車(chē)輛、電動(dòng)工具、家用電器、工業(yè)控制等。

披露顯示，受益于下游客戶(hù)對(duì)芯片需求量的提升，凌鷗創(chuàng)芯2019年度、2020年度及2021年上半年分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入575.27萬(wàn)元、2695.33萬(wàn)元、3185.82萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)分別為-367.61萬(wàn)元、97.09萬(wàn)元和684.73萬(wàn)元。

據(jù)介紹，凌鷗創(chuàng)芯采用集成電路設(shè)計(jì)行業(yè)較為常見(jiàn)的無(wú)晶圓廠(chǎng)（Fabless）運(yùn)營(yíng)模式。作為集成電路設(shè)計(jì)領(lǐng)域內(nèi)通常采用的經(jīng)營(yíng)模式，凌鷗創(chuàng)芯專(zhuān)注于集成電路芯片的設(shè)計(jì)、研發(fā)及銷(xiāo)售，將晶圓制造、封裝、測(cè)試等生產(chǎn)環(huán)節(jié)交由晶圓制造廠(chǎng)商和封裝測(cè)試廠(chǎng)商完成。

草案顯示，李鵬、鄧廷、張威龍、南京道米、達(dá)晨創(chuàng)通5名交易對(duì)方獲得的對(duì)價(jià)中30%以現(xiàn)金方式支付，剩余70%以股份方式支付，其余交易對(duì)方均獲得現(xiàn)金對(duì)價(jià)。

李鵬、鐘書(shū)鵬、鄧廷、張威龍、南京道米作為業(yè)績(jī)承諾方，承諾凌鷗創(chuàng)芯2021年至2023年度累積實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)不低于1.6億元，對(duì)應(yīng)業(yè)績(jī)補(bǔ)償期間各年度標(biāo)的公司的凈利潤(rùn)分別為3000萬(wàn)元、5000萬(wàn)元和8000萬(wàn)元。為免歧義，業(yè)績(jī)承諾方的業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償僅以三年累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)進(jìn)行考核。

晶豐明源表示，公司是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的電源管理驅(qū)動(dòng)類(lèi)芯片設(shè)計(jì)企業(yè)之一，凌鷗創(chuàng)芯主要核心產(chǎn)品為MCU芯片，雙方業(yè)務(wù)具有較高的協(xié)同效應(yīng)，晶豐明源的電源管理領(lǐng)域芯片和電機(jī)控制領(lǐng)域驅(qū)動(dòng)芯片能夠與凌鷗創(chuàng)芯的電機(jī)控制MCU形成整套電機(jī)驅(qū)動(dòng)解決方案。此外，結(jié)合晶豐明源在電源管理領(lǐng)域積累的超低功耗等電源管理技術(shù)，凌鷗創(chuàng)芯相應(yīng)產(chǎn)品技術(shù)性能有望進(jìn)一步提升。

此外，本次交易中，晶豐明源擬同時(shí)向不超過(guò)35名特定對(duì)象發(fā)行股份募集配套資金，擬募集配套資金總金額不超過(guò)1.94億元，用于支付本次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)和重組相關(guān)支出。